A Operação Dark Book, uma investigação da Polícia Federal do Brasil que começou em 2017 e teve como objetivo combater a sonegação fiscal e a lavagem de dinheiro no mercado tributário. A atuação foi conduzida em conjunto com a Receita Federal do país e resultou na prisão de vários empresários e contadores que estavam envolvidos em esquemas fraudulentos de evasão tributária.
A inspeção identificou um esquema de criação de corporações de fachada que eram utilizadas para emitir notas fiscais falsas e simular atividades de compra e venda de mercadorias. Com isso, os envolvidos conseguiam reduzir o valor dos impostos devidos e, consequentemente, aumentar o lucro obtido com as atividades ilícitas. Em um momento de surpresa, a intervenção também derrubou uma organização criminosa que atuava na venda de produtos contrabandeados, como cigarros e eletrônicos, e que também estava envolvida em esquemas de sonegação fiscal.
A cooperação entre a Polícia Federal e a Receita Federal foi fundamental para o sucesso da intervenção, uma vez que as informações obtidas pelas duas instituições foram compartilhadas e utilizadas para rastrear as movimentações financeiras dos envolvidos.
As consequências dessa movimentação foram significativas para o mercado tributário, uma vez que a investigação trouxe à tona a existência de atitudes para os esquemas fraudulentos que eram praticados por organizações de diversos setores da economia e, como resultado, muitas passaram a adotar práticas mais rigorosas de monitoramento e aprimorar seus sistemas internos de gestão para evitar o envolvimento em atividades ilícitas.
Além disso, a Receita Federal intensificou a fiscalização e a aplicação de multas e sanções contra empresas que praticam sonegação fiscal. A Operação Dark Book foi um marco importante no combate à violação tributária e à lavagem de dinheiro no mercado tributário do país.
